Sådan undgår du modregning i pensionstillægget fra aktieindkomst

Foto: Colourbox

Får du modregning i pensionstillægget i 2014? Du kan muligvis stadig undgå unødig modregning i pensionstillægget fra aktieindkomst, men skynd dig efter nytår er det for sent.

Hvad mister du på modregning fra aktieindkomst?

Modtager du folkepension som enlig, er der modregning i pensionstillægget for al indkomst ud over 67.500 kr.

 

Det samme gælder næsten al aktieindkomst, der ligger ud over modregningsgrænsen. Det er surt at gå glip af 30,9% af afkastet på din aktieinvestering, fordi du bliver modregnet.

 

Lad os tage et eksempel: Du ligger lige på grænsen, så al yderligere indkomst bliver modregnet, og du har solgt aktier i 2014 og realiseret en kursgevinst på 20.000 kr.

 

Det betyder, at du går glip af 30,9 % af 20.000 kr. i dit pensionstillæg – altså 6.180 kr. Består din gevinst helt eller delvis af udbytte, hvor der er indeholdt udbytteskat, så bliver de første 5.000 kr. af udbyttet ikke modregnet.

Læs artiklen hvor meget: Pas på modregning i pension

Undgå modregning i dit pensionstillæg fra aktieindkomst

Får du modregning i pensionstillægget for 2014, så kan du nå at gøre noget ved det, men da aktieindkomst beregnes for kalenderåret, så skal du gøre noget nu. Efter nytår er det for sent, for så er du inde i et nyt skatteår.

 

Hvad kan du så gøre? Ejer du andre aktier, der har givet et tab? Du vil som regel have nogle aktier, der er steget, mens andre er faldet i værdi. Er det tilfældet kan du sælge ud af de aktier med tab, indtil din samlede aktieindkomst er nul, eller hvor din modregning er minimeret.

 

Du synes måske, at det er udspekuleret skattetænkning at gøre sådan, men reglerne er faktisk beregnet til at blive brugt på den måde. Det er op til dig om du vil benytte dig af det, og det kan du med fordel gøre hvert år i december måned. Det gælder dog kun frie midler, og altså ikke midler der er bundet i din pensionsordning eller andre steder.

 

Har du forskudsregistreret aktieindkomst på din forskudsopgørelse fra SKAT, kan du på samme måde sikre dig, at aktieindkomsten matcher dit forskudsregistrerede beløb. Men det kræver naturligvis, at du har aktier, der har givet tab.

Sådan undgår du modregning i pensionstillægget fra aktieindkomst

  • Får du pensionstillæg?
  • Tjek dine bankudskrifter for modtaget udbytte og solgte aktier.
  • Husk at trække det, du har købt aktien for, og omkostninger fra.
  • Tjek tallet i forhold til din forskudsregistrerede aktieindkomst.
  • Har du nogle aktier som har tab i forhold til købstidspunktet i depotopgørelsen? – Se evt. på netbank.
  • Reducer modregningen i pensionstillægget ved at sælge ud af tabsgivende aktier.

 

Læs også
Løkke: Senere pension skal ikke sænke skat

Der kan være en gevinst på mange tusinde kroner hvert eneste år ved at undgå modregning i dit pensionstillæg.

 

Med venlig hilsen

Kim Valentin

Finanshuset i Fredensborg

 

Kim Valentin skriver hver uge om investering, pension og privatøkonomi i ugebrevet FinansNyt. Få FinansNyt helt gratis

Del på Facebook

ANDRE LÆSER OGSÅ…